一、目的：

 

本行為適應工商企業信用交易需要，便利其經營業務過程所短期性、經常性資金之週轉，及協助買賣雙方順利完成正常之交易。

 

二、借款用途與對象：

 

凡依法登記之公司行號，及依營業稅法免辦營業登記之事業或個人之事業，其財務、業務正常，並與銀行往來情形良好者，得提供國內應收遠期票據為還款財源，申請在票載付款日前，先行墊付局部票款。

 

三、融資票據：

 

申請墊付國內票款之票據，應以基於商品在國內之銷售、出租、或在國內之銷售、出租、或在國內提供服務等實際交易行為所得，且票信良好者為限。

 

凡無實際交易為基礎之票據，或票據之票信不佳，或發票人有退票，拒絕往來等情事者，銀行均不得受理。

 

企業向銀行請求付國內票款之票據，於申請當時已到期，或已逾票載發票日者，以交由銀行代收（外埠支票），或逕自提示，或委託銀行交換提票兌領（本埠支票為原則）。

 

匯票、本票之使用逐漸增加，若客戶以面額較大之匯票、本票申請融資，銀行可以貼現方式辦理，惟若客戶所供之本票、匯票面額小，張數多且到期日長短不一者，銀行則可以墊付國內票款方式辦理。

 

四、貸款期限：

 

本貸款每筆融資期限最長不得超過一八０天，而辦理分期性付款之融資時，得視實際需要，酌予放寬融資期限。

 

五、貸款額度：

銀行對企業辦理墊付國內票款，得按企業實際週轉需要，預先核定墊付總額度，並准予企業在核定額度內循環動用。核定額度有效動用期限，應經常檢討，通常以一年為原則。